계좌 개설부터 증여 자금 이체, 국내·해외 주식 과세 포인트까지 한 번에 확인

핵심 요약
  • 자녀 이름으로 증권(종합매매) 계좌 개설 가능, 거래 권한은 법정대리인이 관리
  • 자녀 계좌로 넣는 돈은 원칙적으로 증여로 보며, 미성년자는 10년간 2,000만 원/인 공제
  • 국내 상장주식은 일반적으로 양도세 과세 제외(대주주 예외), 배당은 15.4% 원천징수
  • 해외주식은 연 250만 원 공제 후 22% 과세(자진신고), 미국 배당은 W-8BEN 필요
  • 정부24 전자문서로 서류 전송 → 나무 앱에서 비대면 진행하면 가장 빠름


1) 아이 명의 계좌, 정말 만들 수 있나요?

가능합니다. 국내 대부분의 증권사에서 미성년자 명의로 주식 계좌를 열 수 있으며, 계좌 사용과 의사결정은 법정대리인이 담당합니다. 자녀 계좌로 입금한 금액은 투자 목적 용돈이라도 증여로 보는 것이 일반적이므로, 공제 한도와 신고 기한을 염두에 두세요.



2) 필요 서류 & 준비물

  • 자녀 발급 서류 2종 (주민번호 전체 표기, 자녀 기준)
    • 기본증명서(상세)
    • 가족관계증명서(상세)
  • 법정대리인 확인 수단: 신분증, 본인 명의 휴대폰, 본인 명의 입출금계좌
  • (선택) 정부24 전자문서지갑: NH투자증권으로 전자 전송하면 심사 속도 ↑

TIP 서류는 ‘자녀 기준’ & 주민번호 전체 표기로 발급하세요. 일부 가림본은 반려될 수 있습니다.



3) 나무증권 비대면 개설 4-Step

  1. 정부24에서 전자문서 전송
    정부24 앱 로그인 → 전자문서지갑/제출 → 자녀 기본증명서(상세), 가족관계증명서(상세) 발급 → 수신기관을 NH투자증권으로 선택해 전송
  2. 나무 앱에서 ‘자녀 계좌’ 메뉴 선택
    앱 실행 → 고객센터 → 계좌개설 → 자녀(미성년) → 종합매매계좌 개설 진행
  3. 본인확인 & 서류 연동
    법정대리인 신분증·휴대폰·타행계좌 인증 → 정부24에서 보낸 전자문서 연동 → 약관 동의 후 신청
  4. 승인 후 추가 설정
    심사 완료(보통 영업일 기준 최대 3일) → 해외주식 거래 신청 및 W-8BEN 등록, 공모주 청약 예정 시 개설 타이밍을 청약 개시 전으로 맞추기
참고 미성년자는 신용거래/파생상품 이용이 제한됩니다. 현물 주식·ETF 위주로 운용하세요.

4) 증여 자금 이체 & 신고 포인트

① 공제 한도

미성년 자녀는 직계존속 1인당 10년 합산 2,000만 원까지 증여세가 면제됩니다. 부모 두 사람이 각각 증여하면 최대 4,000만 원/10년까지 비과세 범위를 넓힐 수 있습니다.

② 생활비와 투자 구분

일반적인 생활비·교육비는 비과세로 보지만, 자녀 계좌에서 주식 매수·예·적금 등 재산 형성에 쓰였다면 증여로 판단될 수 있습니다. 투자 목적이면 처음부터 증여로 관리하세요.

③ 신고 시기

과세 대상에 해당하면 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내에 신고(필요 시 납부)합니다. 이체 메모에 ‘자녀 증여’를 남기고, 입출금 내역을 보관하면 분쟁 예방에 도움이 됩니다.

항목 기준 유의 사항
증여 공제 미성년자 2,000만 원/10년(증여자별) 부모 각각 적용, 합산 관리 필요
생활비·교육비 통상 비과세 재산 형성에 쓰이면 증여 과세 가능
신고 기한 증여월 말일부터 3개월 지연 시 가산세 부담

5) 투자하면서 발생하는 세금(국내·해외·배당)

① 국내 상장주식

  • 일반 소액투자자는 양도소득세 비과세 (연말 기준 대주주에 해당하면 과세)
  • 대주주 판단 기준은 지분율·보유금액 등으로 정해지며, 제도는 바뀔 수 있으므로 연말에 확인

② 배당소득

  • 배당금 지급 시 15.4% 원천징수
  • 연간 금융소득(이자+배당) 합계가 2,000만 원 초과하면 종합과세 대상

③ 해외주식

  • 양도차익은 연 250만 원 공제 후 22% 세율로 자진신고
  • 미국 배당 수령 시 W-8BEN 등록으로 원천징수세율 적용

6) 자주 하는 실수/제한 사항

  • 서류는 반드시 자녀 기준으로 발급하고, 주민번호 전체가 보여야 함
  • 최근 타 금융기관에서 계좌 개설했다면 20영업일 규제에 걸릴 수 있음
  • 미성년자는 신용거래·파생상품 이용 제한
  • 공모주 청약 계획이 있으면 청약 개시 전일까지 계좌 개설 완료
  • 큰 금액 증여 시 증여세 신고·자금출처 입증 자료 보관 필수

7) FAQ

Q1. 투자용 ‘용돈’도 증여에 포함되나요?
실질이 투자 목적이면 증여로 보는 것이 안전합니다. 공제 한도 내에서 이체하고 기록을 남겨두세요.
Q2. 부모와 조부모가 나눠서 주면 공제가 늘어나나요?
증여자는 인별 합산으로 계산합니다. 증여자 각각 10년 2,000만 원 공제가 적용됩니다.
Q3. 해외주식 배당/양도세는 어떻게 계산되나요?
양도차익은 연 250만 원 공제 후 22% 과세(자진신고). 미국 배당은 W-8BEN 등록 후 원천징수세율 적용을 받습니다.
Q4. 공모주 청약을 하려면 무엇을 준비해야 하나요?
청약 개시 전일까지 계좌 개설을 마치고, 청약자금은 사전에 입금해 두세요. 일부 이벤트/우대 조건은 계좌 개설 시점이 중요합니다.

8) 빠른 체크리스트

개설 단계

  • 정부24에서 자녀 서류 2종 전자 전송
  • 나무 앱 → 고객센터 → 계좌개설 → 자녀
  • 법정대리인 본인인증 & 전자문서 연동
  • 심사 완료 후 해외주식·W-8BEN 설정

증여·세금

  • 미성년 2,000만/10년(증여자별)
  • 투자 목적이면 증여로 관리
  • 신고: 증여월 말일부터 3개월
  • 해외주식: 250만 공제 후 22%

주의사항

  • 주민번호 전체 표기 서류
  • 현금 → 자녀 계좌 → 매수 순서
  • 20영업일 규제 확인
  • 청약 일정은 사전 개설 필수

※ 본 글은 일반적인 정보를 요약한 자료입니다. 개인별 상황·세법·증권사 정책은 변동될 수 있으니, 중요한 의사결정 전에는 반드시 최신 공지와 전문가 상담을 확인하세요.